07-07-2026

3 lipca 2026 roku Sejm uchwalił długo zapowiadaną ustawę o Osobistych Kontach Inwestycyjnych (OKI). Choć nowe przepisy wejdą w życie dopiero 1 stycznia 2027 r., przedsiębiorcy i inwestorzy z całej Polski już teraz muszą przeanalizować swoje portfele. Dlaczego? Ponieważ obok obiecanych zwolnień, ustawa po cichu wprowadza zupełnie nowy podatek majątkowy. Spółka Doradztwa Podatkowego Eres wyjaśnia, co ta rewolucja oznacza dla Twoich pieniędzy.

Czym są Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI)?

OKI to nowy instrument w polskim systemie finansowym, który ma na celu zachęcenie obywateli do długoterminowego oszczędzania i inwestowania. W założeniu przypomina on nieco funkcjonujące już IKE czy IKZE, jednak zasady opodatkowania kapitału zgromadzonego na OKI będą znacząco się różnić i obejmą znacznie szerszy horyzont aktywów.

Dwie strony medalu: Zwolnienia i Nowy Podatek

Ustawa wprowadza model, w którym zyski z inwestycji zgromadzonych na Osobistych Kontach Inwestycyjnych będą całkowicie zwolnione z tzw. podatku Belki – ale tylko do ściśle określonego limitu wpłat i wartości aktywów.
Haczyk tkwi jednak w szczegółach. Najwięksi inwestorzy i przedsiębiorcy lokujący nadwyżki finansowe muszą przygotować się na niemiłą niespodziankę. Ustawa o OKI wprowadza bowiem nowy podatek od wartości aktywów zgromadzonych powyżej ustawowych limitów. Oznacza to, że brak odpowiedniej strategii i dywersyfikacji może skutkować dodatkowym, niepotrzebnym obciążeniem Twojego kapitału.

Dlaczego musisz działać już dzisiaj?

Choć ustawa wchodzi w życie z początkiem 2027 roku, rok 2026 to ostatni moment na reorganizację struktury oszczędności, zbycie lub przesunięcie części aktywów. Kiedy nowe prawo zacznie obowiązywać, gwałtowne zmiany w portfelu inwestycyjnym mogą być już bardzo kosztowne pod kątem podatkowym.

Spółka Doradztwa Podatkowego Eres – w czym możemy ci pomóc

Nie pozwól, aby nowe podatki uszczupliły kapitał, na który ciężko pracowałeś. Niezależnie od tego, czy inwestujesz lokalnie, czy budujesz portfel ogólnopolski, Spółka Doradztwa Podatkowego Eres zapewni Ci pełne bezpieczeństwo.
Nasi doradcy:

Przeprowadzą kompleksowy audyt Twoich obecnych inwestycji.

Wskażą, jak optymalnie wykorzystać limity zwolnień w ramach OKI.

Zaprojektują bezpieczną strukturę, która uchroni Twoje nadwyżki finansowe przed nowym podatkiem od aktywów.

Czas gra na Twoją niekorzyść. Zabezpiecz majątek prywatny, zanim przepisy wejdą w życie. Umów się na dedykowaną konsultację – Spółka Doradztwa Podatkowego Eres jest gotowa, by chronić Twoje finanse.

Umów się: Umów się – Eres

Opracował: Mikołaj Sadowski, mikosadowski@eres.pl , tel. kom.+48 571-600-114
#Podatki2026 #Podatki2027 #OKI #OsobisteKontaInwestycyjne #PodatekBelki #DoradztwoPodatkowe #Eres #OptymalizacjaPodatkowa #PodatekOdAktywów #BiznesPolska #Inwestycje #FinanseFirmy